信用风险一直是商业银行经营管理中所面临的重要风险之一,商业银行信用风险管理水平决定了银行的生存发展及一国的金融稳定。虽然在我国经济转轨和金融监管改革之后,商业银行的盈利能力和风险管理能力不断提高,但是面对全球金融环境的不断变化,特别是面对次贷危机、WTO过渡期结束、巴塞尔协议Ⅲ的推出等全球金融新形势,我国商业银行必然要与时俱进,不断提高信用风险管理水平以应对竞争与挑战。如何应对新形势的要求、如何解决我国商业银行信用风险管理中存在的问题就成为本文的落脚点。现代商业银行信用风险管理水平将为商业银行提供持续竞争力。金融危机后,由于激烈竞争下导致银行对于市场的盲目乐观,致使信用不断扩张,最终由于房地产市场泡沫的破裂而引发了极具冲击性的信用风险。同样,WTO过渡期的结束将使我国银行业暴露在激烈竞争的市场环境中,能否很好的权衡收益同风险的关系,在提高信用风险管理能力的基础上拓展市场提高收益,成为商业银行获得持续竞争力的最为合理的途径。巴塞尔协议Ⅲ的推出进一步提高银行资本充足率,要求银行增设资本防护缓冲金,能否有效的利用有限资金来实现银行收益,或者说在银行争夺优质客户的同时加强信用风险管理水平,是银行在未来经营管理中面临的挑战。通过以上分析,道德风险是我国商业银行信用风险管理所面临的重要问题。那么在我国信用风险管理中是否存在道德风险隐患、我国信用风险的管理水平如何就成为笔者主要考察的问题。笔者调查了12家商业银行的信用风险管理状况,并研究了国外商业银行信用风险管理的发展历程,发现我国商业银行在信用风险管理方面所做的努力还停留在国外的传统模式,信用管理方法主要以定性分析为主,对信用风险的预测能力欠缺,管理策略实施不到位,管理过程中对于信息技术的应用有所欠缺,组织结构有待优化,授信人员激励不足,以上问题是我国商业银行信用风险管理中存在的桎梏。这些问题暴露了我国商业银行信用风险管理中存在着一些道德风险隐患,管理水平不足有可能使我国商业银行面临市场竞争中处于不利地位。如何迎接新形势对我国商业银行信用风险管理提出的挑战和解决我国商业银行信用风险管理中存在的主要问题,不仅需要我们通过一系列方法手段优化商业银行信用风险管理的组织结构、得当运用管理策略、加强人员激励和技术创新,而且需要营造良好的信用环境、加强市场约束、引入外部评级,共同为我国商业银行信用风险管理做出努力。从理论角度而言,本文通过对现有商业银行信用风险理论的梳理,针对于我国商业银行信用风险管理现状,认清我国现阶段商业银行信用风险管理方法同国外同一阶段管理方法的差距,分析目前现有的方法及管理手段对我国商业银行信用风险管理的成就和不足,有针对性的提出对下一阶段完善我国商业银行信用风险管理体系的建议和措施,并为以后构建适用于我国信贷市场的信用风险管理框架提供理论准备。从现实意义来讲,由于当前国内外金融机构越来越重视风险管理技术在日常经营中的应用,而信用风险一直以来是商业银行关注的问题。特别是对于我国而言,金融市场起步较晚,因此,对于我国商业银行寻找一套适合于我国本土市场的信用风险管理方法具有一定的帮助。本人基于对全球金融新时期主要特点的研究极其对我国信用风险管理的挑战是本文的创新点,力求为解决我国信用风险管理存在的问题提出对策,文中的不足之处仍是未来学习和生活为之努力的研究方向。
