| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究方法与研究思路 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第10页 |
| 1.2.2 研究思路 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第12-14页 |
| 第二章 概念界定与理论基础 | 第14-17页 |
| 2.1 概念界定 | 第14-15页 |
| 2.1.1 内部审计 | 第14页 |
| 2.1.2 风险管理 | 第14-15页 |
| 2.2 理论基础 | 第15-17页 |
| 2.2.1 委托代理理论 | 第15-16页 |
| 2.2.2 全面风险管理理论 | 第16-17页 |
| 第三章 ZN集团公司内部审计状况 | 第17-21页 |
| 3.1 ZN集团公司基本介绍 | 第17-18页 |
| 3.2 ZN集团公司的内部审计组织框架 | 第18页 |
| 3.3 ZN集团公司原有内部审计模式 | 第18-20页 |
| 3.3.1 制定年度审计计划 | 第18-19页 |
| 3.3.2 开展年度审计项目 | 第19-20页 |
| 3.4 ZN集团公司原有内部审计模式存在的不足 | 第20-21页 |
| 3.4.1 内控制度存在缺陷 | 第20页 |
| 3.4.2 内部审计信息系统建设相对落后 | 第20页 |
| 3.4.3 各类风险不断显性化 | 第20页 |
| 3.4.4 内部审计人员结构单一、人数少 | 第20-21页 |
| 第四章 风险管理视角下ZN集团公司内部审计体系 | 第21-43页 |
| 4.1 风险管理视角下ZN集团公司内部审计体系的实施背景 | 第21页 |
| 4.1.1 强化风控能力的客观要求 | 第21页 |
| 4.1.2 构建全新管理体系的现实要求 | 第21页 |
| 4.1.3 实现集团战略目标的根本要求 | 第21页 |
| 4.2 风险管理视角下内部审计体系的目标、原则和总体思路 | 第21-23页 |
| 4.2.1 风险管理视角下内部审计体系的目标 | 第21页 |
| 4.2.2 风险管理视角下内部审计体系的原则 | 第21-22页 |
| 4.2.3 风险管理视角下ZN集团公司内部审计体系的总体思路 | 第22-23页 |
| 4.3 风险管理视角下ZN集团公司内部审计体系构建历程 | 第23-24页 |
| 4.4 风险管理视角下ZN集团公司内部审计体系案例分析 | 第24-43页 |
| 4.4.1 风险评估 | 第24-26页 |
| 4.4.2 风险分析 | 第26-39页 |
| 4.4.3 风险评价 | 第39-41页 |
| 4.4.4 风险应对 | 第41页 |
| 4.4.5 风险管理的监督与改进 | 第41-43页 |
| 第五章 风险管理视角下ZN集团公司内部审计体系的实施效果 | 第43-45页 |
| 5.1 风险防范意识普遍提高 | 第43页 |
| 5.2 形成全新的内部审计体系 | 第43页 |
| 5.3 形成了管理长效机制 | 第43-44页 |
| 5.4 合理授权促进高效管理 | 第44页 |
| 5.5 企业风险管理更加专业 | 第44页 |
| 5.6 经营管理水平明显提升 | 第44-45页 |
| 第六章 结论与展望 | 第45-47页 |
| 参考文献 | 第47-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
