中小企业是国民经济发展中的重要推动力量,在吸纳社会富余劳动力、推动技术进步方面都起到了举足轻重的作用。然而目前在我国,有超过80%的中小企业由于各种原因面临融资难问题。如何帮助他们尽快走出融资困境,促进他们发展,成为目前我国亟待解决的问题。当前,对于解决中小企业融资难题的研究仍然集中在加快信用担保体系建设、建立面向于中小企业的专门的金融服务机构等方面,根据目前国内金融市场的发展状况,要通过以上途径使中小企业融资难问题得到解决仍需要相当长的一段时间。因此,通过创新发展中小企业融资业务,根据中小企业融资的特点和特殊需求对金融产品进行创新和设计更为合理的融资方案,才是缓解中小企业融资困难切实可行的方法。本文从分析当前我国中小企业在融资过程中的特点及困难成因着手,进而分析了当前主要融资模式在解决中小企业融资问题时的局限性,通过分析指出了这些融资模式在授信方式、融资对象、银企关系三个方面的不足之处。笔者认为,解决中小企业融资困难可以通过在信贷市场上寻找更多融资需求企业的相关合作者或者利益相关者,通过特殊机制的建立,使他们能够来共同分担中小企业融资中的风险。供应链金融即是以上思想的实现,在该种模式下商业银行通过借助与中小企业有产业合作关系的大企业的担保、或者以两者之间的购销合同为担保,来共同分担中小企业贷款风险。论文在第三部分对目前三种主要供应链融资模式的内涵和运作机理作了介绍,并对三种模式进行了比较分析。最后,本文从扩大融资范围,提高融资效率和降低融资风险的角度出发,建立了基于“N+1+N”共赢链理念的新型应收账款融资模式,并通过案例对比分析得出改进后的融资模式在解决中小企业融资困难方面相比当前模式的比较优势。论文以理论研究和案例分析相结合,以此基础上得出结论:在我国目前的经济发展状况下,进一步发展和完善供应链金融服务是解决我国中小企业融资问题的有效途径之一。
