资金管理是企业财务管理的核心组成部分,也是集团企业整体运作非常重要的抓手。大部分企业集团都成立了资金运作部门专门研究集团资金管理,确保资金周转安全、高效,降低资金冗余度,减少集团财务费用,提升管理效益。随着集团经营范围的拓展、规模的扩张以及市场竞争的加剧,集团的经营压力也在不断增大。在激烈的市场竞争中,集团除了需要不断提升自己的产品和服务外,还需要持续地提高内在经营管理水平,其中资金管理对提升效益有着显著的作用。本文采用文献法、定量法、观察法,从管理学、经济学的角度对国内外资金管理文献进行整理述评,并进行系统全面地分析研究。本文主要研究涵盖六个部分：第一部分绪论,主要介绍了本研究的背景意义、研究对象、研究方法、研究思路以及框架；第二部分资金管理理论概述,主要概述了资金管理涵义、资金管理理论和资金管理模式；第三部分对C集团资金管理现状和问题进行分析；第四部分构建了适应C集团的资金管理体系；第五部分是C集团资金管理实施措施；第六部分是结论以及展望。本文结合C集团资金管理体系存在的问题,有针对性地进行优化资金管理体系,构建了适应C集团的资金管理方案,达到了提高C集团经营管理水平的目的。本文分析了C集团资金管理方面存在的问题,得出问题主要集中在集团资金管理分散、资金管理业务单一、资金使用效率不高、资金管理流程不科学、资金管理账户体系缺乏等方面,进行了原因分析,结合C集团战略针对存在的问题,构建了C集团资金管理方案,分别从资金池的归集、资金管理业务、资金管理账户、资金管理流程四个方面进行设计。同时结合C集团管理资金现状,提出实施保障措施,分别从建立C集团资金管理风险控制体系、拓展资金管理平台、充实资金管理人才队伍、完善资金管理制度等方面保障C集团资金管理方案的顺利实施。
