商业银行操作风险管理研究

近年来,随着金融全球化和金融自由化的发展,越来越复杂的金融技术给商业银行带来了各种各样的新型操作风险。巴赛尔新资本协议将操作风险纳入资本计提框架,这个发展将影响全球大多数商业银行。近年来中国商业银行被几起造成巨额损失的操作风险案件所困扰。不论在国际还是国内,商业银行操作风险管理研究都有重大的理论和实践意义。本文从操作风险的定义出发,给出了巴赛尔委员会对操作风险的定义,然后通过国内外的典型案例分析得出操作风险的主要特点。然后介绍并评论了操作风险的定性和定量管理方法,得出各个方法的优缺点。再次,本文讨论了操作风险管理的一般框架,这个框架涵盖操作风险管理组织结构、操作风险管理战略和政策、操作风险管理过程、基础设施、环境基础以及监管者的作用与信息披露。然后,文章讨论了中国商业银行实施操作风险管理框架的三个重要问题,并得出结论:结合关键风险指标体系的贝叶斯网络模型是中国商业银行操作风险定量管理的最佳选择;保险并不适合作为中国商业银行操作风险的缓释工具;由人民银行建立操作风险损失数据库是最佳选择。最后,文章提出了中国商业银行操作风险管理的“三步走”战略和七大基本措施。“三步走”战略,其一,加强内控制度建设,并建立操作风险损失数据库;其二,发展合适的操作风险管理模型;其三,建立全面的操作风险管理框架。文章提出的七个具体措施具有很高的实际应用价值。