| 中文摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 前言 | 第8-15页 |
| 1.1 选题的背景及研究的目的 | 第8-10页 |
| 1.1.1 选题的背景 | 第8-10页 |
| 1.1.2 研究的目的 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3 研究的思路与方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 本文的研究思路 | 第13-14页 |
| 1.3.2 本文的研究方法 | 第14页 |
| 1.4 本文的创新和不足 | 第14-15页 |
| 1.4.1 本文的创新 | 第14页 |
| 1.4.2 本文的不足之处 | 第14-15页 |
| 2 支付结算操作风险概述 | 第15-25页 |
| 2.1 广东省农信社支付结算业务发展现状 | 第15-19页 |
| 2.1.1 支付结算的定义 | 第15页 |
| 2.1.2 广东省支付清算系统建设历程 | 第15-17页 |
| 2.1.3 支付清算系统的结构 | 第17-18页 |
| 2.1.4 支付清算系统包括的主要业务系统 | 第18-19页 |
| 2.1.5 现有的支付结算工具和结算方式 | 第19页 |
| 2.2 支付结算风险的定义与表现形式 | 第19-22页 |
| 2.2.1 支付结算风险的定义 | 第19页 |
| 2.2.2 支付结算风险的表现形式 | 第19-22页 |
| 2.3 支付结算风险与操作风险的关系 | 第22-25页 |
| 2.3.1 支付结算风险主要表现为操作风险 | 第22-24页 |
| 2.3.2 支付结算中操作风险发生的一般原因 | 第24-25页 |
| 3 广东省农信社支付结算操作风险分析 | 第25-38页 |
| 3.1 广东省农信社支付结算业务与其他商业银行的差距 | 第25-30页 |
| 3.1.1 支付清算系统模式比较 | 第25-26页 |
| 3.1.2 支付结算渠道与结算工具的比较 | 第26页 |
| 3.1.3 支付结算管理体制的比较 | 第26-27页 |
| 3.1.4 支付结算业务政策环境的比较 | 第27页 |
| 3.1.5 风险管理机构设置的比较 | 第27页 |
| 3.1.6 支付结算业务风险案例的比较 | 第27-30页 |
| 3.2 广东省农信社支付结算业务所面临的主要操作风险 | 第30-33页 |
| 3.2.1 系统错误和经营中断风险 | 第30-31页 |
| 3.2.2 内部欺诈风险 | 第31-33页 |
| 3.2.3 外部欺诈风险 | 第33页 |
| 3.3 广东省农信社支付结算业务所面临的操作风险成因分析 | 第33-38页 |
| 3.3.1 管理层对支付结算业务的认识有偏差 | 第33-34页 |
| 3.3.2 员工队伍素质偏低,风险意识淡漠 | 第34页 |
| 3.3.3 规章制度不完善,贯彻落实不到位 | 第34页 |
| 3.3.4 业务流程不严密,风险管理机构设置不合理 | 第34-35页 |
| 3.3.5 风险管理手段不完善,信息技术运用滞后 | 第35页 |
| 3.3.6 稽核审计薄弱,自我纠错能力不强 | 第35页 |
| 3.3.7 缺乏科学合理的激励约束机制 | 第35-36页 |
| 3.3.8 形成支付结算操作风险的外部因素 | 第36-38页 |
| 4 广东省农信社支付结算操作风险管理流程探讨 | 第38-44页 |
| 4.1 支付结算操作风险的识别与分析 | 第38-40页 |
| 4.1.1 支付结算操作风险的识别 | 第38页 |
| 4.1.2 支付结算操作风险的分析 | 第38-40页 |
| 4.2 支付结算操作风险的计量与资本配置 | 第40-43页 |
| 4.2.1 支付结算操作风险的计量 | 第40-41页 |
| 4.2.2 三种操作风险计量方法的比较 | 第41-43页 |
| 4.3 支付结算操作风险的监测与控制 | 第43-44页 |
| 4.3.1 对风险诱因的监测 | 第43页 |
| 4.3.2 对关键风险指标进行统计与分析 | 第43页 |
| 4.3.3 风险报告 | 第43-44页 |
| 5 广东省农信社支付结算操作风险管理策略 | 第44-57页 |
| 5.1 巴塞尔新资本协议和国外商业银行风险管理架构的借鉴意义 | 第44-47页 |
| 5.1.1 巴塞尔新资本协议对操作风险管理的论述 | 第44-45页 |
| 5.1.2 西方商业银行典型的风险管理架构 | 第45-46页 |
| 5.1.3 巴塞尔新资本协议和国外商业银行风险管理架构的启示 | 第46-47页 |
| 5.2 广东省农信社支付结算操作风险管理策略 | 第47-55页 |
| 5.2.1 构建科学合理的广东省农信社操作风险管理架构 | 第47-49页 |
| 5.2.2 加快全省农信社数据库大集中建设进程 | 第49-51页 |
| 5.2.3 逐步完善农信社法人治理结构 | 第51-52页 |
| 5.2.4 培育健康向上的风险管理文化和理念 | 第52页 |
| 5.2.5 完善内部控制机制 | 第52-54页 |
| 5.2.6 加强人力资源管理,建立合理的激励约束机制 | 第54页 |
| 5.2.7 为支付结算操作风险配置相应的资本金 | 第54-55页 |
| 5.3 创造有利于支付结算操作风险管理的外部环境 | 第55-57页 |
| 5.3.1 转变监管思路,提高监管效能 | 第55页 |
| 5.3.2 逐步建立良好的社会信用环境 | 第55-57页 |
| 结语 | 第57-59页 |
| 注释 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 后记 | 第64页 |
