银行是我国金融业的主导,存款业务是银行的主要业务。银行存款业务所产生的法律风险具有隐蔽性,从分析银行存款业务所涉及的法律风险的分类入手,分析防范银行存款法律风险的措施。我国银行业监管法律制度的弊端日益显现,银行业监管缺乏统一完善的法律制度,无法保证银行业监管合理、有效、规范化实施。商业银行法律风险有较强的专业性和特殊性,产生后往往带来一定损失甚至引发法律危机,因此了解商业银行法律风险的特点并进行专门性的防范颇为重要。银行监管的配套法规不完善,随意性大,主观性强,实施细则和其他规章制度不配套;对存款保险制度等监管手段尚未予以足够重视,存款保险制度在我国法律尚为空白状态;法律对监管机构行使监管职权的保障机制不健全,不利于保证监管机构监督履行职权的有效性在建立银行风险管理体系中加强会计监督的重要作用。防范、化解银行存款业务的法律风险,必须要建立健全金融法律法规体系、加强人民银行监管力度,并且银行自身应大力加强风险管理。因此应完善商业银行方面的法律法规,实现有法可依;严格要求银行工作人员按章操作,实现有法必依;减少法律漏洞和制度漏洞,提高预防能力。根据国外经验,存款保险制度是西方国家进行金融监管的主要方法之一,建立存款保险制度是防范存款法律风险,保护存款人利益的有效方法。结合我国实际,对建立银行存款保险制度提出法律建议。鉴于商业银行在经营运作过程中存在着多方面的风险,防范和化解风险要标本兼治,进行综合治理,具体防范体系包括:内控体系建设、专业性法律风险防范、商业银行监管、外部法律环境完善。
